银行重点工作计划(精选5篇)
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银行重点工作计划范文第1篇
关键词：银行审计；审计计划；影响；内部控制；机制
中图分类号：F239.5 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）08-00-01
随着计算机应用到银行审计行为主体当中，总体来说，银行审计人员的基本职能及审计建立的总体目标与范畴都未有重大改变。但是随着结合银行内部控制机制的执行、以及对内控机制实行程序下的其他业务流程的处理后，就会逐渐改变审计程序的性质、时间以及审计范畴等，由此计算机系统背景下的各类电子数据处理环境也会受到一定影响。
一、计算机对银行审计的影响程度
（一）以往审计纸质载体发生改变
在传统意义上的手工办公环境下，主要审计对象的直接载体为会计凭证、账簿、以及各类会计信息信息等，都是实打实的可见数据、信息、单据，并要求按照严格行为准则及行业规程来登记与填写。但是，以信息产业技术作为支撑的信息化办公环境下，除了必要的部分原始凭证的相关办公载体还是纸质外，其他大量的填充数据都转移到计算机储存硬盘中了。客观来说，以计算机形态下的办公作业环境下，数量较多的数据、信息能够轻易存储在计算机硬盘中，但是不可否认的是计算机办公作业形态下的各类数据也极易造假、伪造，并且一旦消除数据后很难恢复、归档。也就是说，大量关键性数据、信息损毁后，会很大程度影响审计工作职能的发挥。
（二）审计内容发生改变
手工作业环境下的会计核算的内部控制作用发挥通常是由岗位分工、明确职责、限定业务流程以及管理职能的发挥来约束实现的。银行审计人员只要通过银行内部控制环境质量的好坏就能客观做出较为全面的评价与分析，抓住当前阶段的任务重点与审计范畴，从而结合当前阶段的业务活动完成状况制定出下一步工作计划。但是以信息系统背景下的计算机的应用，虽然在宏观角度未曾改变审计工作的基本职能，都是以审计为重点展开工作，但是在微观职能作用的发挥角度上，却对审计工作流程有所影响。也就是说，由计算机完成了各类业务所需的记录数据，使传统意义上的内部控制功能逐渐丧失，这样就迫使银行审计工作需要一个全新的应用手段、新管理技术，对计算机使用背景下的内部控制进行合理评价与分析。所以随着会计信息的处理形式与原有内控机制发生改变后，审计工作的重点及基本职能也发生了变革，把方向对准了异常业务处理及系统变化的测试上，而不单纯采用相同业务下的大样本方式进行测试。
（三）审计方法发生改变
既然银行审计工作业务流程已经使用了计算机信息系统，也就间接决定了银行审计方法以及技术手段等要随之改变，当前手工审计不能完全割舍，要两者相结合。我们知道与以往相比，在应用计算机信息系统环境下，不少被审计商业银行内控机制势必会发生改变，相应审计方法也会受到一定冲击，但也不可否认的是，如果合理利用计算机辅助审计工作，其审计技术与效率也是人工审计所不及的。目前来说，审计会计信息、资料等实质性测试包含：其一是不处理数据资源、文件的实质性测量方法；其二是处理各类真实性数据文件的测试方法；其三是处理模拟数据状态下的文件测试方法。
二、在计算机信息系统背景下的审计执行计划
（一）明确计算机信息系统下的内控机制的结构要素
银行审计进行的业务流程由原本纸质、手工阶段过渡而来，就务必充分了解计算机信息系统，也只有这样才能保障审计人员在计算机环境下有效完成审计各类业务工作。审计人员在对可能受计算机信息系统环境影响的审计工作制定计划时，应当充分了解计算机信息系统的组织结构、系统内部控制要素、信息处理过程、程序设计、以及所需各类信息的来源渠道等。具体制定计划时要考虑几个方面。其一，组织机构。也就是说审计人员在计算机系统信息环境下，应当明确商业银行的组织结构，包含设备自身的硬件组成、网络结构、系统审计相关的财会软件、以及人员结构配置等。其二，是内部控制。以计算机技术作为主要衡量基础的内部控制与传统内控机制完全不同，即审计人员在利用计算机办公作业时要注意与手工办公相结合，提高办公效率。其三，信息处理。信息处理主要指当计算机系统接收到自身工作下达的工作指令，就会对指令下的各类数据进行读取、存取、以及传送等。也就是说，处理好以上几点与信息系统相结合的内控机制要素，才能进一步提高审计办公业务流程工作效率与质量。
（二）重塑审计计划内容
结合银行计算机信息系统环境下的业务办现状，重塑审计工作内容的重点，制定出审计计划。审计计划具体内容包含：其一，被审计商业银行机构的信息系统概况；其二，被审计银行的数据处理范畴、起讫时间、以及审计目标、任务重点等；其三，审计内容安排、部署了何种项目、以及每个项目的需求、要求等；其四，审计阶段的人员分工问题、审计采取何种方式、审计步骤如何部署、工作完成实践、日程安排等；其五，在采用审计方法时进行审计办公作业时所出现问题的记录、总结、处理等。
（三）了解信息系统的运行环境
由于被审计银行机构的计算机信息系统可能会对审计工作内容的开展造成一定影响，因此对于银行审计人员而言，还应当充分了解计算机系统的整体运行环境。因此，应明确以下几点注意事项，具体包括为：其一，被审计银行对待计算机信息系统的重视程度，如被审计银行自购买银行所需的信息系统后的开发程度、利用情况、维护及升级状况等。其二，同行业或单位所处当期企业间的比较。就是说，与同行业或单位所处当地环境中的系统使用状况相比较，被审计银行计算机信息系统使用及信息技术状况的趋势。
结语
总之，当前银行审计工作的开展不同于以往手工环境下的办公作业方式，只有全面地认知到计算机信息系统状态下的各项工作进展情况，才能制定出合理工作计划，对内部控制做出全面性的评价与分析，提高审计业务活动的质量与效率。
银行重点工作计划范文第2篇
【关键词】国有商业银行中年员工激励机制
从四大国有商业银行的2009年年度报告（A股）的数据中，我们解读到40岁以上的中年员工成为四大国有商业银行员工年龄结构比例中的最大部分。中年员工在二、三十年的工作中积累了丰富的经验，他们技能娴熟、忠诚度高、稳定性强，是国有商业银行的中流砥柱，是企业发展的坚实后盾和不可复制的宝贵财富。因此，本文拟从国有商业银行中年员工的特点和需求出发，结合这一群体面临的职业压力和危机，提出一些针对国有商业银行中年员工激励机制建设的粗浅建议。
国有商业银行中年员工的特点分析
国有商业银行中年员工在工作中的优势分析。一、有成熟和稳定的人格。中年员工的人格表现为内省日趋明显，在面对挫折和冲突以及突发事件时，处理问题的能力较强，方法也更加灵活、圆通。二、有较强的责任心和敬业精神，忠诚度高。国有商业银行现今40岁以上的中年员工经历过各种挫折和磨练，有着强烈的责任心和奉献精神，忠诚度较高，对企业有较高的认知度、有较深的感情和较强的归属感。三、工作能力强，实践经验丰富，有较强的综合素质，有广泛和良好的客户基础，是年轻员工的导师。中年员工在多年的工作中累积了许多宝贵的工作经验和客户关系，这些是企业不可复制的无形财富资源。
国有商业银行中年员工在工作中的劣势分析。一、学历层次普遍不高，知识结构老化，在一定程度上难以适应新业务和改革发展的需要。他们中受过专业、系统的高等教育的人仅占很少的部分，大部分人的学历层次不高。随着改革的加速，国有商业银行新制度、新系统的不断出台，对于员工的工作能力和知识要求越来越高，大部分中年员工明显感到自己的知识和技能逐渐跟不上快速发展的时代节奏，对工作上出现的一些新问题表现出心有余而力不足的状态。二、缺乏对自身的职业规划，目标不明确，普遍存在职业高原现象。现今国有商业银行40岁以上的中年员工参加工作之初，有的是接班，有的是服从国家分配，一些人存在职业与个人兴趣不相匹配的问题。随着银行业务流程改造速度的加快，电脑技术对人的替代作用明显增强，因此一些员工被释放出来，面临转岗或重新适应，许多中年员工出现了职业高原现象。这不仅是对中年员工能力提升的挑战，更是对他们价值观、自信心等的挑战。三、职业倦怠问题突出。许多员工，尤其是一线员工在一个岗位上工作了十几年甚至几十年，在日复一日的重复工作中逐渐累积了职业倦怠情绪，表现为对工作和职业没有激情，对客户没有热情，工作效率不高，工作成就感低。
国有商业银行激励机制存在的问题
国有商业银行的历次改革发展对员工素质能力的要求不断提高。随着年龄的增长，个人体能心理的变化，中年员工面临的来自工作和家庭的压力越来越大，职业怠倦、职业高原期等中年危机问题在中年员工这个群体上表现的尤为明显。然而很多银行在实施激励措施时，并没有针对员工的特点和需求进行细致的分析和深入的研究。银行在寻求激励中年员工的途径和办法时，常常是将一种激励机制应用于所有员工，这样“一刀切”的激励方式无法做到对症下药，难以产生预期的效果，甚至还有反作用。具体体现为以下几个方面：
加薪、升职途径狭窄。目前国有商业银行员工薪酬标准的制定在很大程度上取决于其所拥有的的行政级别，取得行政职务似乎成为了获得加薪的唯一途径。而企业结构的扁平性、行政职务的有限性，决定了大多数员工没有晋升的机会，也就切断了提高薪酬的途径，这严重挫伤了大多数员工的工作积极性。
薪酬结构不合理。有的银行虽然提高了企业的整体薪酬水平，建立了绩效考核体系，但是体系不完善，没有真正建立起以编定岗、以岗定薪、以绩取酬、岗变薪变的体系，导致内部收入差距并没有拉大。同一职务同一岗位下，不论业绩优劣，得到的薪酬相差无几，起不到对员工实际的激励作用，平均主义和“大锅饭”问题在薪酬结构方面特别突出，容易助长得过且过之风，难以调动员工工作积极性的发挥。
精神激励不够重视。商业银行的发展离不开人，“以人为本”的核心理念受到广泛的推崇。国有商业银行虽然也谈以人为本，尊重知识、尊重人才，但是更多的是停留在口头上、文件上，缺乏利于员工成才和发展的制度环境。
国有商业银行中年员工激励机制建设
激励是企业实现战略目标的有力杠杆，是促使战略目标得以实现的重要手段，是企业管理中看不见的手。马斯洛的需要层次理论认为，人类基本需要的满足是分层次的。当一种需要得到满足后，这种需要便不再具有激励作用，而另一种高层次的需要就会占据主导地位，因此激励机制也必须随着需要的提升而升级。国有商业银行中年员工这一群体因所处职位不同、受教育程度不同、经济状况不同，他们在一定时期的主导需求也不尽相同，对来自企业的激励的期望也不同。根据国有商业银行的实际情况以及岗位职责和义务特点，国有商业银行的岗位被划分为四大职类：管理类、专业类、营销类和操作类。笔者认为国有商业银行中年员工激励机制的建设应在岗位分类的基础上，针对工作性质、业务特点的不同而设计侧重点不同的激励方式，同时注重对中年员工这个群体的人文关怀，具体体现在企业的福利计划上。
国有商业银行中年操作类员工的激励机制。据调查研究得出，在这四大职类中，最易产生职业倦怠问题的是操作类员工，而操作类员工也是国有商业银行中年员工数量分布最多的职类。与年轻的操作类员工相比，中年操作类员工的学历层次普遍较低，知识结构也相对老化，升职空间狭窄，对此类中年员工的激励可以横向职业发展道路为侧重点，主要有工作轮换和工作丰富化。通过多样化的职业活动，提高中年员工的工作新鲜感，调节因日复一日枯燥重复的工作带来的职业倦怠。适当的工作轮换能使中年员工保持对工作的敏感性和创造力。但是工作轮换必须要建立在自愿选择的基础上，并设置相应的考核标准，对在工作轮换中业绩表现优秀的员工给予物质上的奖励。同时对操作类员工实行计价工资制，制定计价工资标准，将操作类员工的工作业绩同工资薪酬挂钩，最大限度激励操作类员工的工作积极性。
国有商业银行中年营销类员工的激励机制。行业的特殊性以及银行产品的特点，决定了银行营销人员不同于一般行业的营销人员。中年营销类员工经过长期的锻炼，具有一定的营销技能和推销技巧，拥有广泛的客户基础，有丰富的工作经验和圆滑的处事经验，是银行发展营销业务的重要力量。中年营销类员工一般身居营销部门要职，其工作的方法和对待工作的态度势必会潜移默化地影响到这个部门的绩效。对于中年营销类员工的激励，要以合理的、有竞争力的薪酬机制为基础，以富有吸引力的福利政策为核心，稳定营销队伍并激发中年营销类员工的工作热情，以期其带领团队取得更好的成绩。应建立营销人员的计价浮动工资制，将营销人员工资与商业银行总体经济效益和营销效果直接挂钩，使其收入与银行收益紧密相连，对于表现出色的营销人员，银行可以提供高于其上司的工资和奖金，使他们能够在本职工作中获得满足感，将所有的才华和精力都投入到适合自己的工作中去，而不是一心只想往领导岗位上发展。福利政策方面推行套餐式的福利计划供员工根据自身情况选择，让员工最大限度地参与到其中，增加其对银行的归属感和认同感。
国有商业银行中年管理类员工的激励机制。据调查研究得出，国有商业银行的各级管理层中，中年员工所占比例最高，他们是国有商业银行的核心员工。对管理层的激励应以股权激励和长期的福利计划为主，以稳定管理队伍。股权激励的思路为现股、期股、期权相结合。长期福利计划主要有在职福利计划和退休福利计划。在职福利计划包括针对不同职能的管理者制定适宜的职业生涯规划，提供针对性强的培训学习，在帮助中年管理类员工实现自身价值的同时增强银行的竞争力。退休福利计划主要为除国家规定的强制性社会保险外，银行再为其实施补充保险计划，包括补充养老保险计划、补充医疗保险计划、各种商业保险等。
银行重点工作计划范文第3篇
【关键词】施工进度；商业银行；装修
1.施工进度管理的概念
施工进度管理即由施工单位负责人根据合同规定的工期要求编制施工进度计划，并以此作为管理的目标，对施工的全过程经常进行检查，对照，分析，及时发现实施中的偏差，采取有效措施，调整原施工进度计划，排除干扰，保证工期目标实现的全部活动的总称。
2.施工进度管理对商业银行营业网点装修工程施工的作用
任何一项工程在施工过程中都会受到很多因素的干扰，这些因素直接影响工程的工期。在工程施工现场管理中，施工进度管理占据重要的地位。本文研究的银行营业网点装修工程与其他建设工程存在较大差异，装修施工单位在施工过程中，必须综合考虑委托方的实际要求及影响装修的因素等方面综合编制进度计划，并采取相应的保障措施，最终实现装修工程的工期目标。
3.商业银行装修工程施工进度计划的编制
银行营业网点属于公共场所，功能明确，且要求较高，尤其重视安全设施方面，因此，要确保在较短时间内保质保量完成装修首要任务就是编制一个合理的进度计划。
3.1 确定装修工程总工期
3.2 确定计划编制方法
常用的进度计划编制方法由关键路径法（CPM）、计划评审技术（PERT）等，根据银行营业网点装修施工的具体要求，我们采用关键路径法。
关键路径法主要是找出各项活动间的逻辑关系，且每项活动只估计一个肯定的持续时间。由于银行工作的特性不能因为装修停业，只能在临时场所办公，因此对装修的工期要求较紧，因此我们根据装修中各项目的先后逻辑关系，确立关键路线，如拆除原来的框架重新铺设地面各功能分区（日常业务柜台、信贷区、理财区、VIP室等）施工处理墙面配置办公及消防设施（办公桌椅、电脑、监控设备、消防器材等）清理现场收尾验收。另外，要在此基础上，对关键路线进行必要的优化调整，使编制的进度计划达到最优。
3.3 协调施工顺序
在施工过程中，由于工期不允许，可以采取非常规的手段进行赶工，比如，施工人员一边铺设线管一边铺地转，由验收人员全程旁观，边施工变验收，当然这要求施工人员拥有丰富的经验，并完全吃透图纸。
4.银行营业网点装修工程施工进度控制
4.1 施工计划实施的影响因素
4.1.1 业主方（即商业银行营业网点）的影响
业主方对装修工程施工进度的影响主要在于以下几个方面：第一，设计的变更。银行营业网点装修工程相对规模较小，没有专业的设计团队进行周密的设计，在装修过程中一般没有系统的设计方案，要根据需要随时变更。第二，银行营业网点不同于一般的建筑，要根据客户需求及当地的实际情况设置不同的功能分区，因此一旦提出新的功能要求时也会导致设计变更；另外，银行营业网点进行装修时，所需的施工材料一般由银行上级相关部门根据需要自行购买，因此，如果银行方面施工材料供应不及时，就有可能导致施工进度的延误。
4.1.2 施工方（即装修单位）的影响
施工方对装修工程施工进度的影响主要在于以下几方面：其一，在施工进度计划的编制过程中，由于考虑不全面，导致进度计划出现失误，从而直接影响进度；其二，施工过程管理不到位，人力、物力、财力资源没有合理投入并使用，，这是主要原因之一；其三，由于施工方采用的装修技术不合理，导致质量不过关，导致返工，从而延误了工期；其四，施工团队规章制度不严格，随意停工，这严重影响到装修工程的施工。
4.1.3 第三方（即材料供应方）的影响
装修工程材料供应方的材料供应一旦不及时，就会直接影响装修工程的施工，最终影响整个工期。
4.2 施工进度的动态监测
为了确定施工进度是否发生变化，要随时采集施工进度相关信息，然后将实际进度与计划进度进行比较，分析是否存在偏差，以及偏差出现的原因，并通过一系列措施调整进度计划。进度比较的方法一般采用横道图法，此方法可以比较直观的看出偏差出现的地方及偏差的具体数据。对于装修工程来说，实际进度与计划进度的偏差一般是由于各工作的交叉作业及天气原因导致停工造成的，因此在计划控制时，要注重对各工作的协调管理，也要时刻关注天气的变化。
5.银行营业网点装修工程施工进度管理的保障措施
第一，装修设计人员与施工负责人现场坚持24小时监场制度，对当天的施工情况、薄弱环节、任务进度进行检查，做到及时协调、处理、解决施工中出现的问题；第二，保证物资供应及时，并根据需要增加劳动力、设备及材料等资源投入；第三，提高劳动生产率，全部配置熟练的施工人员，改善施工环境，建立激励机制；第四，改变关键路线，转换逻辑关系，把原先按顺序依次进行的工作改为平时施工或交叉施工，可以是节省大量时间；第五，三班倒制度，保证施工人员充分的休息时间，才能提高施工时的工作效率，保证质量；第六，关注天气变化，雨天尽量减少室外施工，尽量以室内装修为主，以免雨水冲刷已粉刷的外部墙体。
参考文献：
[1]成虎.工程项目管理（第三版）[M].北京：中国建筑工业出版社，2009.
[2]周建光.浅谈建筑工程进度计划控制[J].山西建筑，2007.
[3]吴应龙.提高网络计划技术在施工管理中的应用水平[J].浙江建筑，2006.
[4]江建军.网络计划技术在建筑工程施工管理中的应用问题[J].运筹与管理，2000.
银行重点工作计划范文第4篇
目前，银行会计信息失真具有非常的普遍性。银行会计信息失真会误导决策，造成金融风险产生，甚至造成重大经济损失。分析了我国银行会计信息失真的形式，探讨了其根源，并提出一系保银行会计信息真实性的对策。
【关键词】
商业银行；会计信息失真；金融风险；治理对策
会计信息的真实性，即会计信息的准确性、客观性。银行会计信息的真实性程度，直接关系着银行会计信息价值的大小。真实的会计信息是科学决策的前提，失真的会计信息不仅无用，反而还会误导决策，造成金融风险产生，甚至造成重大经济损失。本文在阐述银行会计信息失真形式的基础上，试图分析银行会计信息失真的根源，提出确保银行会计信息真实性的对策，以期对我国的金融监管有所帮助。
一、我国银行会计信息失真的形式
当前我国银行会计信息失真主要表现在以下四个方面：
（一）信贷资产质量信息反映不实
有的银行为了掩盖自身信贷资产质量低、风险大的问题，不按人民银行《贷款通则》和信贷管理制度有关贷款四级或五级分类标准的规定来准确划分信贷资产，不能够真实反映贷款占用形态和风险状况，乱调乱用贷款科目，甚至以借新还旧、收旧贷新为借口，对借款单位采取以贷还本，以贷收息的方式，将不良贷款转为正常贷款，以降低贷款逾期率和不良贷款占用比例，提高收息率，达到完成上级行下达的目标任务的目的。
（二）负债业务信息反映不实
有的银行为了工作需要，公款私存，私款公存，特别是月末、季末、年末乱调存款科目，乱转存款数据，乱改存款报表，虚报瞒报存款等，导致存款信息反映不实；有的银行将高息揽入的储蓄存款，通过“发行债券”科目核算，以逃避利率检查；还有的银行将“活期存款”通过财政性存款科目核算，或转系统内核算，以达到逃避存款准确金制度管理的目的。
（三）固定资产信息反映不实
除过去违规经营时期账外基建、“小金库”基建、无计划超计划基建等形成大量银行账外固定资产未完全消化处理外，现阶段银行固定资产信息反映不实主要是收回抵债资产管理处置使用不合规，抵债资产自用未按规定在账内核算反映；或钻“电子设备租赁费”、“固定资产融资租赁”等科目的空子，采取以租代购、以租代建的方式，随意扩大自用固定资产在账外核算，致使固定资产信息反映不实。
（四）损益信息反映不实
有的银行为了完成上级银行下达的利润指标，不认真执行权责发生制核算原则和账务处理手续，不按规定正确计提应收应付息，采取多提应收利息、少提应付利息或当年支出不入当年账的办法，虚增利润；还有的银行采取利息及中间业务收入不入账、乱列乱挤乱摊乱挂成本费用、私设“小金库”等方法截留收入、虚列支出，虚亏实盈，以达到偷税逃税和满足单位个人利益的目的。
二、我国银行会计信息失真的根源
（一）领导经营思想和个人行为偏向、导致会计信息反映不实
这主要表现在两个方面：一方面是部门银行领导在业务经营指导思想和个人行为上产生错误。他们为了追求个人政绩，急功近利，谋取单位或个人私利，搞短期行为，盲目粗放经营；或授意会计人员对会计信息进行粉饰，以突出其经营业绩；或利用失真的会计信息掩盖其违章违纪行为截留收入，逃避税收，虚列支出，据公为私。不能正确认识银行会计信息失真的危害性，忽视放松会计核算管理，必然导致会计信息失真。另一方面是少数领导对银行会计信息工作在银行经营管理决策中的重要性认识不够，存在着“三重三轻”的问题。即重统计信息，轻会计信息。受我国银行长期行使宏观反映职能的影响，其信息的反映重点放在统计信息上、放在银行执行信贷计划等宏观需要上，面对全面的银行内部经营管理所需的会计信息则不闻不问；重前台操作会计信息，轻后台核算管理会计信息。现阶段银行综合应用系统推广后，银行管理层对前台会计操作人员监管力度加大，要求也比较严格，会计数据录入也比较准确规范。但对后台会计核算和管理却有所忽视，不少调账调表行为都是在后台核算管理层完成的，以致出现了会计制假造假操作层少了、管理层多了、处理层少了、核算层多了的怪现象；重表内业务会计信息，轻表外业务会计信息。现阶段银行会计在信息的提供上，往往只注重提供表内业务的会计信息，对表外业务的会计信息只注重提供业务量的信息，而对其风险管理信息提供不够，不利于分析银行表外业务的状况，识别表外业务风险。
（二）银行管理考核体制不科学，导致会计信息反映不实
由于我国商业银行是从传统计划经济体制下的专业银行转型而来的，受计划经济体制等因素的影响，在经营管理中仍带有计划经济的色彩，基层行不能根据本行的资产负债状况及实际经营情况来自主确定业务经营计划和工资费用标准，没有经营自，不能按照商业银行经营原则和经营规则办事，致使上级行下达的高指标无法完成，匹配的低费用不能满足业务经营需要。这从某种程度上逼迫基层行弄虚作假、欺上瞒下。如在不良贷款的反映上，每年不良贷款控制余额和下降比例都是由上级行确定后下达，是指令性计划，年末基层行必须在限额内反映，不得突破。但目前基层行不良贷款因受多种因素影响，清收盘活难度很大，不良贷款下降比例大都是靠贷款展期或新放贷款稀释来完成的。如果基层行通过贷款展期或新放贷款稀释仍完不成计划，不良贷款也只能反映在正常贷款科目中，这样年年隐瞒积累，到了一定时期就形成了大量的隐形不良贷款，这客观上导致了不良资产信息反映不实。
（三）外部经济环境因素影响，导致会计信息反映不实
我国加入WTO后，国内外金融竞争更加激烈，各大银行为提高竞争力，抢占市场，扩大市场份额，都把发展作为第一要务，把拓展新业务、开发新的金融产品作为竞争发展的重要手段这是对的，但是片面强调发展，忽视监督管理，单纯追求发展速度、经营业绩和局部利益，必然导致会计信息的失真和经营风险的产生。如现阶段在加快发展的呼声中，银行各类中间业务、业务、银行承兑汇票，信用证、对外保函及信用卡等新业务发展很快，但各种相应的配套管理制度和办法未跟上，一味追求发展速度和效益，使银行经营风险增加，特别是银行内外勾结弄虚作假、制假造假、金融诈骗等经济案件经常发生。据某行统计，仅2000到2002年三年间全国分支机构就发生利用虚假银行承兑汇票、信用证及信用卡等进行诈骗案件500多起，涉及金额10亿多元，给国家造成直接或间接经济损失达4亿多元。
（四）会计内控管理制度薄弱，导致会计信息反映不实
目前基层银行会计内控管理制度薄弱主要表现在以下几个方面：一是事前控制悬空。主要是控制功能不完善，综合应用系统中部分业务控制环节随意屏闭，导致部分业务不能正确反映；制度建设滞后，特别是国际业务、信用卡、住房和汽车信贷、计算机等业务制度不健全，形成内部控制上的“真空”和“盲点”；控制环节缺乏制约性，有的岗位、部门之间不能相互牵制、相互监督，出现控制上的“空档”。二是事中控制不全。主要是控制制度不落实。会计控制制度仍是说起来重要，做起来次要，会计人员违规越权操作、有章不循、内部控制流于形式。从近几年银行内控评价结果看，会计方面失控的问题就多一些。会计制度不落实是导致会计信息失真、引发会计风险增加、发案率增高的最根本、最直接的原因。三是事后控制乏力。会计管理部门自律监管意识不强，不仅不能及时对所属单位会计业务进行监督，反而自身根据业务工作需要和单位领导要求，制假造假、弄虚作假，这在客观上助长了银行会计造假行为的猖孤，致使会计信息失真。
三、确保银行会计信息真实性的对策
（一）深化对银行会计信息工作的认识，增强会计信息质量意识
首先，各级行领导要高度重视支持银行会计信息工作，充分认识银行会计信息工作重要性和信息失真的危害性，要把这项工作作为提高社会形象、增强市场竞争能力、加强信用建设的重要举措来抓，作为整顿金融秩序、纠正违规经营、加强内控管理的系统工程来抓，要站在有效防范金融风险，提高银行经营管理水平的高度，真正把这项工作纳入各级领导的重要议事日程，正确处理好全局利益与局部利益、当前利益与长远利益、个人利益与集体利益的关系，认真研究并切实解决会计信息失真的问题。
其次，要加强银行会计人员的学习培训和职业道德教育，进一步提高会计人员的思想和业务素质。一是加强法律法规方面知识的学习培训，增强法律法规意识，使会计人员不仅要严格遵守有关法律法规，而且也能运用法律武器维护自身的合法利益，自觉抑制各种违法行为，维护会计信息的真实可靠性；二是加强会计基础理论、新业务知识和岗位操作规程及计算机技术等基本知识的学习培训，使会计人员不断提高会计基础理论等基本知识和会计电算化、信息化的需要；三是加强会计人员职业道德教育，增强会计人员的工作责任感和事业心，使他们一心一意地做好银行会计工作。
（二）改革银行管理考核体制，健全科学的经营目标考核机制
一是真正要按照商业银行的经营原则和要求来改革银行管理考核体制。要在坚持以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标的基础上，建立自下而上的银行管理考核体制，扩大基层行的经营自力，允许下级行在上级行的授权或转授权范围内依法合规地开展业务经营，计划的规定、利益的分配应由下级行根据本行的资产负债结构和经营管理状况来确定，上级行不应过多地指使干预，以利下级行能独立自主的创造性的开拓业务。二是要建立以利润为中心的经营目标考核机制。各级行在制定经营目标计划时，指标要精减，要以利润为中心，由下到上层层综合制定，而不能从上到下层层加码，硬性下达。上级行要站在科学管理的高度，站在全局利益和长远利益上，尽量把经营目标计划制定的科学合理点，全面长远点，切忌只顾眼前短期利益，制定一些不切实际的“过头”赶超计划，给下级行业务经营行为产生不正当的刺激作用和发出错误的诱导信号。三是要按照一级法人管理的要求，逐步建立以总行为中心的管理考核机制。现阶段可先建立以地市二级分行为主体的管理考核制度，实行会计核算、财务管理、资金清算、会计监督及档案管理的大集中。在以二级分行为主体的管理考核制度试行成功的基础上，再按照一级法人管理的要求，逐步过渡到实现一级分行或总行的统一管理考核，及时反映银行会计信息，准确把握化解银行经营风险。
（三）加强会计内控制度建设
近几年来，随着风险意识的增强，各大银行已初步建立起会计内部控制的基本框架，制定和实施了一系列行之有效地会计内部控制制度和方法。特别是人民银行新的《商业银行内部控制指引》颁布和各行综合业务处理系统推广应用后，会计内部控制重点由事后转向事前、事中，出单一结果控制转向业务经营全方位，全过程控制，由全面控制转向重要岗位、关键部位和薄弱环节的控制。便我们不可忽视，在市场经济的条件下，经济环境和人的行为观念在不断发生新的变化，一些不利因素又会对银行会计内控机制建设以致银行业务发展起着阻碍甚至破坏作用。因此不断完善会计内部控制制度是银行会计的重要任务。一是完善会计授权管理制度。从行长到一线经办人员，都要规定业务范围、限额和行使权限，并利用综合应用系统，将业务授权落实到业务操作的各个环节，严禁越权；二是根据风险防范的重点、要点和难点，制定工作纪律，明令业务操作中的“”，给员工一条“警戒线”，对越线者按规定严格进行查处；三是落实各岗位相互制约监督制度，实行业务处理与会计处理相分离，防止和杜绝银行“三假”现象的产生；四是对会计业务实行集中式的事后监管，建立包括事前、事中和事后全面监管的完整体系。层层设立事后监管中心，开发完善事后监管程序，选用业务熟悉，品德优良的事后监管人员，实现监管主体和监管客体的分离，及时发现问题，纠正错误，防范风险，重塑银行会计“三铁”形象。
（四）推行银行内部会计委派制度和社会审计鉴证制度
为了加强银行内部管理，有效治理“三乱”、“三假”，强化会计监督，提高会计信息质量，我们建议在银行内部全面推行会计委派制度和社会审计鉴证制度。一是在银行内部全面推行会计委派制度。即由上级行对下级行层层委派会计人员，对下级行的业务经营活动和财务核算情况进行直接监督管理。委派会计人员在行政和待遇上都隶属于上级行管理，不与派驻行发生直接经济利益关系，以增强其独立性和超脱性。推行银行会计委派制度，是依法规范银行会计工作秩序，确保银行会计信息真实性的有效工具，也是建立银行间公平竞争、促进金融市场健康发展的重要基础条件。不少银行的实践证明，会计委派制是一种反腐倡廉、提高银行会计信息质量的好方法，也是我国银行会计管理体制的一次重大改革。二是实行银行会计信息社会审计鉴证制度。每个年度终了，银行会计信息在正式向社会披露之前，要聘请有鉴证资格的社会审计中介组织进行审计鉴证后，方可向社会公众予以公布，以确保银行会计信息的真实性、准确性和完整性。
银行重点工作计划范文第5篇
一、 2012年工作计划中的重点仍以客户为中心，做好结算服务工作。客户是我们的生存之源，作为营业部又是对外的窗口，服务的好坏直接影响到我行的信誉
1、我行一直提倡的首问责任制”、满时点服务”、站立服务”、三声服务”我们将继续执行，并做到每个员工能耐心对待每个顾客，让客户满意。
2、随着金融业之间的竞争加剧，客户对银行的服务要求越来越高，不单单在临柜服务中更体现在我行的服务品种上，除了继续做好公用事业费、税款、财政性收费、交通罚没款、bsp航空等结算外，更要做好明年开通的高速公路联网收费业务、开放式基金收购业务、证券业务等多种服务品种，提高我行的竞争能力。
3、以银行为课堂，明年我们将举办更多的银行结算办法讲座，增加人们的金融知识，让客户多了解银行，贴近银行从而融入到我行业务中。
4、主动加强与个人业务的联系，参与个人业务、熟悉个人业务以更好为客户服务。虽然已经上了综合业务系统，但因为各种各样的原因还没有能做到真正的综合，是我营业部工作的一个欠缺。
5、继续做好电话银行、自助银行和网上银行的工作，并向优质客户推广使用网上银行业务。
二、 强内控制度管理，防范风险，保证工作质量。随着近年来金融犯罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求
1、督促科技部门对我营业部的电脑接口尽快更换，然后严格按照综合业务系统的要求实行事权划分，一岗一卡，一人一卡，增强制度执行的钢性，提高约束力。
2、重点推行支付密码器的出售工作，保证银企结算资金的安全，进一步提高我行防范外来结算风险的手段。
3、规范业务操作流程，强化总会计日常检查制度以及时发现隐患，减少差错杜绝结算事故。
4、切实履行对分理处的业务指导与检查。
5、进一步强化重要环节和重要岗位的内控外防，着重加强帐户管理(确保我行开户单位的质量)和上门服务。
6、制定出财务人员工作计划，进一步加强会计出纳制度，严格会计出纳制度的执行与检查，规范会计印章和空白重要凭证的使用和保管。
7、做好会计核算质量的定期考核工作。
三、以人为本提高员工的全面素质。员工的素质如何是银行能否发展的根本，在目前人员流动频繁的情况下我营业部急需要有一支高素质的队伍
1、把好进人用人关。银行业听着很美，其实充满竞争和风险，所以到我营业部需要有一定的心理素质和文化修养。在用人上以员工的能力且要能发挥员工最大潜能来确定适合的岗位，从而提高员工的积极性。
2、在人员紧张的情况下仍要加强岗位练兵，除了参加明年的技术比武更为了提高员工的业务水平。
3、勤做员工的思想工作，关心鼓励员工，强化员工的心理素质。
以上是360范文网给大家分享的银行重点工作计划(精选5篇)，希望大家后能对相关文章有所了解，解决你的疑惑！查看更多重点工作 计划 精选相关文章请访问360范文网（本文共字）
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